Podatki

W „Fakturowaniu” podatki są używane do obliczania kwot linii oraz sum dokumentów.

Katalogi

W konfiguracji występują dwa katalogi:

• Podatki — każdy podatek ma nazwę, stawkę w polu „Wartość, %” (Value, %) oraz należy do grupy podatków (obowiązkowo). Na przykład: „VAT 23%” z wartością 23 w grupie „VAT”.
• Grupy podatków — podatki są pogrupowane tak, że do jednej linii dokumentu można w danym momencie zastosować tylko jeden podatek z grupy. To standardowy sposób wyrażenia wzajemnie wykluczających się wariantów podatku (np. grupa „VAT” ze stawkami 0%, 5%, 8%, 23% — na linii wybierany jest tylko jeden). Grupa podatków ma nazwę i krótki identyfikator (ID) używany jako klucz przy imporcie.

Podatki na towarach

Każdy towar/usługa przechowuje dwa niezależne zestawy podatków — podatki sprzedaży i podatki zakupu:

• gdy linia towaru jest dodawana do faktury, podstawiane są jego podatki sprzedaży; na fakturze zakupu — jego podatki zakupu;
• zestawy podatków towaru są domyślnie dziedziczone z kategorii towaru, więc ustawienie kategorii wstępnie wypełnia podatki; następnie można je nadpisać na poziomie towaru;
• zestawy podatków sprzedaży i zakupu można zbiorczo importować i eksportować przez „Import / Eksport podatków sprzedaży (zakupu)” na formularzu migracji danych.

Obliczanie

Kwoty podatków są obliczane przez system automatycznie dla każdej linii — użytkownik ich nie wpisuje. Tryb określa flaga „Cena zawiera podatki” (Price includes taxes) na typie dokumentu:

• „Cena zawiera podatki” = wyłączone (domyślnie dla B2B): cena linii to cena netto (bez podatku), kwota linii to cena × ilość, a podatek jest doliczany z wierzchu: podatek = kwota × stawka / 100.
• „Cena zawiera podatki” = włączone (typowo detal / sprzedaż gotówkowa): cena linii to cena brutto, kwota linii to suma brutto, a podatek jest z niej wyodrębniany: podatek = kwota × stawka / (100 + stawka).

Na poziomie dokumentu dostępna jest kwota netto (suma minus podatek), a tabela podsumowania per podatek rozbija dokument wg podatku (kwota bez podatku / kwota podatku / kwota dla danego podatku).

Użycie w dokumentach

Podatek może być ustawiony:

• automatycznie — na podstawie ustawień towaru (sprzedaż/zakup) lub typu dokumentu;
• ręcznie w linii — przez zaznaczenie odpowiedniego podatku z właściwej grupy.

Z powodu reguły „jeden podatek na grupę” wybór innego podatku tej samej grupy automatycznie zdejmuje zaznaczenie z poprzedniego dla tej linii.

Ograniczenia

• podatek, który już brał udział w obliczeniach, jest chroniony przed usunięciem;
• podatki z jednej grupy nie mogą jednocześnie występować na jednej linii.

Czego nie modeluje konfiguracja bazowa

Konfiguracja bazowa używa jednego wymiaru podatku (stawka × baza). Nie dostarcza dedykowanych deklaracji/raportów VAT jako osobnych formularzy — sumy podatków widać w tabeli podsumowania per podatek na każdym dokumencie oraz jako miary wewnątrz raportów faktur zakupu i faktur.